Modul Majetek je určen pro evidenci hmotného i drobného majetku. Součástí jsou funkce pro účetní a daňové odpisy a inventarizaci majetku.
Inv.č. – obsahuje kód a přidělené číslo podle číselníku Číselné řady inventárních karet.
ID - obsahuje ID majetku.
Název – obsahuje název inventární karty.
Uvedení – obsahuje datum uvedení majetku do používání. Doplní se po použití funkce Uvést do používání.
Investiční – označuje investiční majetek.
Hmotný – označuje hmotný majetek.
Hlavní věc souboru - označuje hlavní věc souboru.
Vyřazení – obsahuje datum vyřazení majetku z používání. Doplní se po použití funkce Vyřadit z používání.
Drobný – označuje drobný majetek.
Odpisovaný – označuje odpisovaný majetek.
Skupina – obsahuje kód skupiny podle číselníku Skupiny majetku.
Podskupina – obsahuje kód podskupiny podle číselníku Podskupiny majetku. Nabízí se podskupiny, které patří do vybrané skupiny.
Soubor – obsahuje označení souboru majetku podle číselníku Soubory majetku.
Skupina polí obsahuje přehled částek a nastavení účetních odpisů.
Poř. cena – obsahuje účetní pořizovací cenu majetku (jedná se o sumu pořizovacích cen jednotlivých složek majetku, které jsou typu účetní).
Oprávky – obsahuje sumu všech účetních oprávek.
Zůst. cena – obsahuje účetní zůstatkovou cenu majetku po všech provedených účetních odpisech.
Odpisy jako daňové - určuje, že se účetní odpisy budou počítat podle daňových odpisů. Částka ročního daňového odpisu se bude dělit počtem měsíců.
Odpisová metoda – obsahuje odpisovou metodu podle číselníku Účetní odpisové metody.
Doba odpisu (měs) - obsahuje dobu v měsících, po kterou se bude majetek účetně odpisovat.
Koef.- první měsíc – obsahuje koeficient pro odpis v prvním měsíci pro případ odpisování podle koeficientů.
Koef.- další měsíce – obsahuje koeficienty pro další měsíce odpisování pro případ odepisování podle koeficientů.
Účet majetku – obsahuje účet majetku z účtového rozvrhu pro účtování uvedení majetku a vyřazení majetku.
Účet odpisu – obsahuje účet odpisu z účtového rozvrhu pro účtování účetního odpisu.
Účet oprávek – obsahuje účet oprávek z účtového rozvrhu pro účtování oprávek.
Účet opr.položek – obsahuje účet z účtového rozvrhu účtování opravných položek.
Skupina polí obsahuje přehled částek a nastavení daňových odpisů.
Poř. cena – obsahuje daňovou pořizovací cenu majetku (jedná se o sumu pořizovacích cen zadaných jednotlivých složek majetku, které jsou typu daňový)
Oprávky – obsahuje sumu všech daňových oprávek.
Zůst. cena – obsahuje daňovou zůstatkovou cenu majetku po všech provedených daňových odpisech.
Odpisy jako účetní - určuje, že se daňové odpisy budou počítat podle účetních odpisů. Částka ročních účetních odpisu se sečte.
Zvýšeno – označuje zvýšenou pořizovací cenu.
Stav – obsahuje stav inventární karty. Možné stavy jsou nový (po zapsání), v používání (po uvedení), vyřazený (po vyřazení)
Hmotný
Skupina polí obsahuje nastavení daňových odpisů hmotného majetku.
Odpisová metoda – obsahuje odpisovou metodu podle číselníku Daňové odpisové metody.
Daň. skupina – obsahuje daňovou skupinu podle číselníku daňových skupin.
Doba odpisu (roků) – obsahuje dobu, po kterou se bude majetek daňově odpisovat. Údaj je v letech. Doplní se automaticky po výběru daňové skupiny.
Koef.- první rok – obsahuje koeficient pro daňový odpis v prvním roce. Doplní se automaticky po výběru daňové skupiny
Koef. - další roky – obsahuje koeficient pro daňový odpis v dalších letech. Doplní se automaticky po výběru daňové skupiny
Koef. - zvýšená PC – obsahuje koeficient pro odpis při zvýšené ceně. Doplní se automaticky po výběru daňové skupiny.
Nehmotný
Skupina polí obsahuje nastavení daňových odpisů nehmotného majetku.
Pův.doba odpisu – obsahuje dobu odpisu na začátku používání majetku v měsících podle číselníku Typy nehmotného majetku.
Akt. doba odpisu – obsahuje dobu odpisu nehmotného majetku navýšenou o minimální dobu odpisování v měsících při případných tech. zhodnoceních.
Doba po zhodnocení – zde se uvádí minimální doba odpis po technickém zhodnocení majetku v měsících – dotahuje se z číselníkuTypy nehmotného majetku.
V případě, že se jedná o nově zadávaný nehmotný majetek (nezatrhne se políčko „Hmotný“ v hlavičce karty majetku) zneaktivní se pole v sekci Daňové údaje – Hmotný a je nutné vyplnit údaje do sekce Daňové údaje – nemotný. Ostatní údaje se vyplňují jako dosud.
V případě, že se jedná o již odepisovanou kartu nehmotného majetku, dojde také k výše popisované změně a je potřeba doplnit nová pole ručně. Jinak při dalším pokusu o daňový odpis program zahlásí chybu. Velmi důležité z hlediska správného odepisování je pole Akt. doba odpisu. Hlavně v již odpisované kartě, která byla v minulosti jednou nebo i víckrát technicky zhodnocena je potřeba toto pole ručně upravit a zadat správnou hodnotu celkoveho počtu měsíců k odepisování. Pokud si uživatelé nejsou jisti správnou hodnotou tohoto pole, je možné kontaktovat konzultanta firmy Notia I.S., který provede dopočet pomocí námi připravené funkce. Tento automatický dopočet nejde dělat rovnou při update, protože je potřeba nejdříve ručně doplnit typ nehmotného majetku a až pak lze dopočítat správnou hodnotu do pole Akt. doba odpisu.
Odepsáno (let) – obsahuje údaj, kolik let se již majetek daňově odepisuje.
Odepsáno (zvýšeně) – obsahuje údaj, kolik let se již majetek odepisuje při zvýšené pořizovací ceně.
Uvedení
Doklad – obsahuje kód, číslo a rok dokladu o uvedení do používání (po použití funkce Uvést do používání).
Provedl – obsahuje jméno uživatele, který provedl uvedení a datum uvedení do používání (po použití funkce Uvést do používání).
Vyřazení
Doklad – obsahuje kód, číslo a rok dokladu o vyřazení z používání (po použití funkce Vyřadit z používání).
Provedl – obsahuje jméno uživatele, který provedl vyřazení z používání a datum vyřazení (po použití funkce Vyřadit z používání).
Způsob – obsahuje způsob vyřazení majetku podle číselníku Způsoby vyřazení.
Poznámka – obsahuje textovou poznámku.
Příjem – obsahuje částku příjem z vyřazení.
SKP – obsahuje kód SKP podle číselníku SKP.
Stát – obsahuje kód státu podle číselníku Států, označuje umístění majetku.
Lokalita – obsahuje kód lokality podle číselníku Lokality, označuje umístění majetku.
Budova – obsahuje kód budovy podle číselníku Budovy, označuje umístění majetku.
Místnost – obsahuje kód místnosti podle číselníku Místnosti, označuje umístění majetku.
Umístění - obsahuje podrobnější popis umístění.
Popis – obsahuje textový popis majetku.
Odpovědná osoba – obsahuje příjmení a jméno uživatele odpovědného za majetek podle číselníku Odpovědné osoby.
Vlastník – obsahuje kód a název vlastníka majetku podle číselníku Partneři.
Opr.položka – obsahuje opravnou položku.
Zbytková cena – obsahuje zbytkovou cenu majetku, do které lze odepsat.
Poznámka – obsahuje textový popis.
Čárový kód - obsahuje čárový kód.
Výrobní číslo - obsahuje výrobní číslo majetku.
Pojištění - obsahuje pole pro popis pojištění majetku.
Útvary
Obsahuje seznam procentního rozúčtování na útvary, zakázky a výkony.
Útvary – obsahuje seznam útvarů, do kterých majetek patří podle číselníku útvarů.
Procent - částka v %.
Zakázka – obsahuje seznam zakázek, do kterých majetek patří podle číselníku zakázky.
Výkon – obsahuje seznam výkonů, do kterých majetek patří podle číselníku výkony.
Změnil – obsahuje uživatele, který poslední změnil údaje inventární karty a datum poslední změny.
Zapsal – obsahuje uživatele, který inventární kartu zapsal a datum zapsání.
Název – obsahuje název složky pořizovací ceny.
Množství – obsahuje údaj o množství.
MJ – obsahuje měrnou jednotku podle číselníku Měrné jednotky.
Účtovat - určuje zda se má o pořízení složky pořízovací ceny majetku účtovat.
Cena/MJ – obsahuje jednotkovou cenu složky pořizovací ceny majetku.
Měna – obsahuje měnu podle číselníku Měny.
Kurs - obsahuje kurs pro přepočet uvedené měny na domácí měnu podle číselníku Kursovní lístky.
Celkem – obsahuje celkovou částku za složku pořizovací ceny majetku v měně.
Celkem v Kč – obsahuje celkovou částku za složku pořizovací ceny v domácí měně.
Zp. poř. – obsahuje kód a název způsobu pořízení složky pořizovací ceny majetku podle číselníku Způsoby pořízení.
Typ – obsahuje typ složky pořizovací ceny (možné typy jsou účetní, daňový, účetní i daňový).
Datum - obsahuje skupinu polí s datumy.
Pořízení – obsahuje datum pořízení složky pořizovací ceny majetku.
Začátek účetních odpisů - obsahuje měsíc a rok od ktrerého se mají počítat účetní odpisy.
Začátek daňových odpisů - obsahuje měsíc a rok od ktrerého se mají počítat daňové odpisy.
Doklad pořízení - obsahuje skupinu polí o dokladu pořízení složky.
Typ – obsahuje typ dokladu pořízení podle číselníku Typy dokladů.
Doklad - obsahuje kód, číslo a rok dokladu o pořízení položky.
Navýšení ceny - určuje zda se jedná o navýšení.
Techn. zhodnocení - určuje zda se jedná technické zhodnocení.
Účet – obsahuje syntetický a analytický účet podle Účtového rozvrhu. Jedná se o účet, na který se bude účtovat o pořízení složky pořizovací ceny majetku.
Doklad uvedení – obsahuje kód dokladu uvedení podle číselníku Dokladové řady.
Popis - obsahuje textový popis složky pořizovací ceny majetku.
Inv.číslo – obsahuje inventární číslo majetku.
Název – obsahuje název majetku.
Číslo – obsahuje pořadové číslo účetního odpisu konkrétního majetku.
Doklad – obsahuje kód, číslo a rok dokladu použitého pro účetní odpis.
Období – obsahuje období účetního odpisu.
Datum – obsahuje datum účetního odpisu.
Částka – obsahuje odepsanou částku při účetním odpisu.
Typ – obsahuje typ účetního odpisu (počáteční oprávky, běžný, přerušení odpisu, vyřazení).
Metoda – obsahuje metodu, která byla při provedení účetního odpisu použita.
Obsahuje účetní zápis o účetním odpisu.
Inv.číslo – obsahuje inventární číslo majetku.
Název – obsahuje název inventárního majetku.
Číslo – obsahuje pořadové číslo daňového odpisu konkrétního majetku.
Rok – obsahuje rok daňového odpisu.
Datum – obsahuje datum provedení daňového odpisu.
Částka – obsahuje částku daňového odpisu.
Uznatelné – obsahuje informaci jedná-li se o daňově uznatelný odpis.
Typ – obsahuje typ daňového odpisu (počáteční oprávky, běžný, přerušení odpisu, vyřazení).
Metoda – obsahuje metodu použitou pro provedení daňového odpisu.
U provedeného daňového odpisu, který je vidět na záložce „Daňové odpisy“ (poklepáním na řádku s odpisem) je v případě, kdy se jedná o daňový odpis nehmotného majetku, vidět záložka „Rozpis po měsících“.
Na této záložce je vidět rozpis ročního daňového odpisu nehmotného majetku na jednotlivé měsíce. Je zde možné kontrolovat navýšení odpisů po datu tech. zhodnocení nehm. majetku.
Obsahuje účetní zápisy související s pořízením majetku, jeho uvedením do používání, odpisy, vyřazením z používání. Popis je uveden zde.
Účetní údaje - obsahuje skupinu polí o účetních cenách vyřazovaného majetku.
Původní poř. cena - obsahuje částku původního pořízení majetku.
Vyřazeno - obsahuje částku vyřazení.
Aktuální poř. cena - obsahuje aktuální pořizovací cenu majetku.
Daňové údaje - obsahuje skupinu polí o daňových cenách vyřazovaného majetku.
Původní poř. cena - obsahuje částku původního pořízení majetku.
Vyřazeno - obsahuje částku vyřazení.
Aktuální poř. cena - obsahuje aktuální pořizovací cenu majetku.
Tabulka obsahuje údaje o vyřazení.
Na záložce Přílohy se vkládají libovolné soubory různých formátů jako přílohy k danému majetku. Může se zvolit uložení přílohy do databáze nebo pouhé napojení přílohy odkazem na stávající umístění. Práce je stejná, jako s jinými přílohami v systému.
Číselník Číselné řady inventárních karet obsahuje základní údaje o dokladových řadách inventárních karet. Používá se pro doplnění čísla při tvorbě inventární karty.
Kód – obsahuje kód číselné řady inventárních karet.
Název – obsahuje název číselné řady inventárních karet.
Popis – obsahuje popis číselné řady inventárních karet.
Maska – obsahuje masku číselné řady inventárních karet.
Poslední číslo – obsahuje poslední použité číslo v číselné řadě inventárních karet.
Kód – obsahuje kód skupiny majetku.
Název – obsahuje název skupiny majetku.
Popis – obsahuje popis skupiny majetku.
Položky – obsahuje podskupiny majetku.
Číselník Podskupiny majetku slouží k zařazení inventárních karet do podskupin v rámci skupin.
Kód – obsahuje kód podskupiny majetku.
Název - obsahuje název podskupiny majetku.
Popis – obsahuje popis podskupiny majetku.
Skupina – obsahuje číslo a název nadřízené skupiny majetku v rámci číselníku skupiny majetku.
Číselník Soubory majetku slouží k zařazení inventárních karet do souborů majetku nezávislých na skupinách (např. počítačová síť).
Kód – obsahuje kód daňové skupiny majetku.
Název – obsahuje název daňové skupiny majetku.
Popis – obsahuje popis daňové skupiny majetku.
Doba odpisu – obsahuje počet let, po které se daňově odepisuje.
Odpisové koeficienty – obsahuje odpisové koeficienty pro rovnoměrnou a zrychlenou metodu odepisování. Koeficienty jsou uvedeny pro první rok, další roky a pro odepisování po zvýšení ceny majetku.
Číselník Způsoby pořízení slouží pro třídění a pro definici účtu pro účtování o pořízení majetku.
Kód – obsahuje kód způsobu pořízení.
Název – obsahuje název způsobu pořízení.
Popis – obsahuje popis způsobu pořízení.
Účet – obsahuje syntetický a analytický účet pro účtování pořízení z účtového rozvrhu.
Číselník Způsoby vyřazení slouží pro třídění a pro definici účtu pro účtování o vyřazení majetku.
Kód – obsahuje kód způsobu vyřazení.
Název – obsahuje název způsobu vyřazení.
Popis – obsahuje popis způsobu vyřazení.
Účet – obsahuje syntetický a analytický účet vyřazení z účtového rozvrhu.
Vložit zavedeného uživatele – otevře okno s uživateli.
Zkratka – obsahuje zkratku osoby.
Jméno – obsahuje křestní jméno osoby.
Příjmení – obsahuje příjmení osoby.
Číselník Vzory je popsán zde.
Číselník Skupiny filtrů je popsán zde.
Číselník Účetní odpisové metody obsahuje definici odpisových metod pro účetní odpisování.
Kód – obsahuje kód účetní odpisové metody.
Název – obsahuje název účetní odpisové metody.
Popis – obsahuje popis účetní odpisové metody.
Obsahuje definici výpočtu částky, která má být účetně odepsána v prvním roce odpisování.
Vzorec výpočtu účetních odpisů majetku při použití lineární metody, nastavený v číselníku Účetní odpisové metody:
(PCO-ZBYTEK)/DOBA_UC
Popis polí na záložce Základní:
(hodnota v poli Poř. cena – hodnota v poli Oprávky)/hodnota v poli Doba odpisů (měs.)
Obecný popis vzorce:
(pořizovací cena majetku – zůstatková cena majetku po předchozích odpisech)/počet měsíců po kterou se má majetek odepisovat
Vzorec výpočtu účetního odpisu prvního měsíce při použití odpisu koeficientem, nastavený v číselníku Účetní odpisové metody:
(PCO-ZBYTEK) * KOEF_UC_P/100
Popis polí na záložce Základní:
(hodnota v poli Poř. cena – hodnota v poli Oprávky) * hodnota v poli Koef. –první měsíc/100
Obecný popis vzorce:
(pořizovací cena majetku – zůstatková cena majetku po předchozích odpisech) * koeficient pro první měsíc odpisu/100
Vzorec výpočtu účetního odpisu pro ostatní měsíce při použití odpisu koeficientem, nastavený v číselníku Účetní odpisové metody:
(PCO-ZBYTEK) * KOEF_UC_D/100
Popis polí na záložce Základní:
(hodnota v poli Poř. cena – hodnota v poli Oprávky) * hodnota v poli Koef. – další měsíce/100
Obecný popis vzorce:
(pořizovací cena majetku – zůstatková cena majetku po předchozích odpisech) * koeficient pro další měsíce odpisu/100
Číselník Daňové odpisové metody obsahuje definici odpisových metod pro daňové odpisování.
Kód – obsahuje kód daňové odpisové metody.
Název – obsahuje název daňové odpisové metody.
Popis – obsahuje popis daňové odpisové metody.
Obsahuje definici výpočtu částky, která má být daňově odepsána v prvním roce odepisování.
Obsahuje definici výpočtu částky, která má být daňově odepsána v dalších letech odpisování.
Číselník Státy je popsán zde.
Číselník Lokality obsahuje seznam lokalit majetku. Používá se pro specifikaci umístění investičního majetku
Kód – obsahuje kód lokality.
Název – obsahuje název lokality.
Popis – obsahuje popis lokality.
Stát – obsahuje kód a název státu podle číselníku Států.
Číselník Budovy obsahuje seznam všech budov v nichž je umístěn majetek. Používá se pro specifikaci umístění investičního majetku.
Kód – obsahuje kód budovy.
Název – obsahuje název budovy.
Popis – obsahuje popis budovy.
Lokalita – obsahuje kód a název lokality podle číselníku Lokalit.
Číselník Místnosti obsahuje seznam místností, v nichž je umístěn majetek. Používá se pro bližší specifikaci umístění investičního majetku.
Kód – obsahuje kód místnosti.
Název – obsahuje název místnosti.
Popis – obsahuje popis místnosti.
Budova – obsahuje kód a název budovy podle číselníku Budov.
Číselník Kód podle SKP je popsán zde.
Použití
Číselník Typy nehmotného majetku slouží k určení typu nehmotného majetku. Jsou zde vloženy všechny tři základní typy nehmotného majetku dané zákonem.
